Beleidsinhoudelijke koers
Halverwege het jaar liggen we op koers om de ambities zoals we die gesteld hebben bij de Programmabegroting 2017 uit te voeren; het betreft het laatste volledige jaar van het Collegeprogramma 2014-2018.
We gebruiken deze Voortgangsrapportage om een zo goed mogelijk actueel beeld te schetsen van de stand van zaken van alle ruimtelijke, maatschappelijke en economische opgaven die we ons tot doel hebben gesteld. Graag bieden we uw raad het inzicht op onze voortgang en eventuele bijstellingen.
Financieel perspectief
Financieel is het streven een meerjarig structureel sluitend begrotingsresultaat, het saldo van onze jaarlijks terugkomende, structurele inkomsten en uitgaven.
Het (positieve) financiële resultaat van de Voortgangsrapportage 2017 is in onderstaande tabel te lezen:
Financieel effect Voortgangsrapportage 2017 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | ||
Saldo lasten en baten Voortgangsrapportage (x 1.000): | |||||||
0.11 | Resultaat van de rekening van baten en lasten | 402 | 787 | 1.008 | 863 | 960 | |
Totaal meerjarig effect Voortgangsrapportage 2017 | 402 | 787 | 1.008 | 863 | 960 | ||
Door dit positieve resultaat presenteren we onderstaand het aangepaste meerjarige begrotingsresultaat op basis van de huidige inzichten.
Deze resultaten nemen wij mee bij het opstellen van de Programmabegroting 2018-2021. Het financieel perspectief voor de periode 2017-2021 ziet er na verwerking van
de effecten van deze Voortgangsrapportage 2017 als volgt uit:
Financieel perspectief 2017-2021 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Structureel begrotingsresultaat na besluitvorming Kadernota 2018 | 993 | 871 | 367 | 655 | 814 |
Financieel effect Jaarrekening 2016 (incidentele mutatie) | -28 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Financieel effect Voortgangsrapportage 2017 (structurele + incidentele mutaties) | 401 | 787 | 1.008 | 863 | 960 |
Stand na Voortgangsrapportage 2017 | 1.367 | 1.658 | 1.376 | 1.518 | 1.774 |
Waarvan incidenteel te dekken lasten Voortgangsrapportage | -1.150 | -420 | -148 | -120 | 0 |
Structureel begrotingsresultaat na Voortgangsrapportage 2017 | 2.517 | 2.077 | 1.523 | 1.637 | 1.774 |
Analyse financiële ontwikkelingen
Financieel effect Voortgangsrapportage
Zoals de tabel aangeeft is het financieel perspectief met het actuele beeld structureel sluitend. De mutaties in de Voortgangsrapportage leveren een positief effect op voor het financieel meerjarenperspectief. Voor het jaar 2017 is dit een voordelig effect van € 401.000. Ook voor de jaren daarna is het financiële effect van deze rapportage voordelig, oplopend naar € 960.000.
Structureel begrotingsresultaat na Voortgangsrapportage
Het structurele beeld (de jaren 2018-2021) laat per saldo positieve ontwikkelingen zien. Alle jaren vertonen een positief resultaat met een structureel begrotingsresultaat van € 2.517.000 in 2017 tot € 1.774.000 in 2021. Een kanttekening bij deze positieve ontwikkelingen is dat er nog een aantal wijzigingen bij de Slotrapportage 2017 verwerkt zullen worden en verder zijn de uitkomsten van de Septembercirculaire nog niet gepubliceerd op dit moment.
De belangrijkste oorzaak van deze positieve meerjarige financiële ontwikkeling is de uitkomst van de Meicirculaire 2017. (met uitzondering van het jaar 2017: hier is een nadeel van € 69.000 voor het begrotingssaldo). In een aparte raadsbrief bent u over de uitkomsten geïnformeerd.
Analyse effecten hoger dan € 50.000
De belangrijkste oorzaken (effect hoger dan € 50.000) van de budgettaire consequenties in deze rapportage zijn in onderstaande tabel te lezen:
Onderwerp | Voordeel/Nadeel | I/S | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verwerking van de Meicirculaire 2017 voor de algemene uitkering gemeentefonds | nadelig > voordelig | S | - 69.000 | 687.000 | 733.000 | 617.000 | 632.000 |
Verhoging budget algemene adviezen | nadelig | I | - 83.400 | - 60.000 | |||
Personele ontwikkelingen | nadelig | I | - 317.122 | - 203.462 | - 141.636 | - 119.516 | |
Verhoging budget inhuur tijdelijk personeel | nadelig | I | - 150.000 | ||||
Verhoging voorziening Dubieuze debiteuren | nadelig | I | - 112.000 | ||||
Hogere wettelijke eisen VRF zonder samenwerking Lelystad Airport | nadelig | S | - 85.000 | - 98.000 | - 96.000 | ||
Verplicht activeren van kredieten; hiervoor komen structurele kapitaallasten terug in de begroting | voordelig | I | 830.000 | ||||
Aframing stelpost loon- en prijscompensatie Beheerplan Wegen | voordelig | S | 50.000 | 75.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
Internet Buitengebied vrijval i.v.m. verstrekken lening | voordelig | I | 64.000 | ||||
Bijstelling nog te realiseren opbrengsten toeristenbelasting 2016 | nadelig | I | - 55.000 | ||||
Buitensportaccommodaties vaststellen beheerplan | voordelig > nadelig | S | 85.000 | 58.000 | 45.000 | - 8.000 | - 51.000 |
Nieuwe aanbesteding inkoop hulpmiddelen | voordelig | S | 150.000 | 150.000 | 150.000 | 150.000 | 150.000 |
Programmabegroting 2018 OFGV incl. gevolgen kostprijssystematiek | nadelig | S | - 132.200 | - 132.200 | - 132.200 | - 132.200 | |
Activeren voorbereidingskosten | voordelig | S | 40.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 |
Minder baten omgevingsvergunningen | nadelig | I | - 250.000 |
Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de diverse Programma's in hoofdstuk 4 van deze Voortgangsrapportage 2017.
Nog te verwerken financiële effecten Slotrapportage 2017
Onderstaande ontwikkelingen worden wel bij deze voortgangsrapportage gemeld, maar pas bij de slotrapportage 2017 financieel door vertaald:
- Principe akkoord CAO gemeenten per 1 mei 2017;
- Personele ontwikkelingen;
- Correctie prijsstijgingen en inflatie bij de post voorzieningen.
Budgetoverhevelingen
Bij deze Voortgangsrapportage wordt voorgesteld om € 260.000 over te hevelen van 2017 naar 2018.
N.B. De budgetoverhevelingen die vanuit de jaarrekening 2016 naar 2017 (besluitvorming jaarrekening 2016) nu ook technisch gemuteerd worden betreft een totaalbedrag van € 777.238 incidenteel nadelig. Deze projecten worden in 2017 uitgevoerd.